Kreditförsäkring: Ett viktigt verktyg för företag som vill minska ekonomiska risker
Att driva företag innebär alltid en viss grad av risk, och en av de mest påtagliga är risken för att kunder inte betalar sina fakturor. Särskilt för små och medelstora företag kan en stor kundförlust få allvarliga konsekvenser för likviditeten och i värsta fall hota hela verksamhetens överlevnad. Enligt min erfarenhet är det här kreditförsäkring kommer in i bilden som ett kraftfullt verktyg. Det är en lösning som kan hjälpa företag att navigera i en osäker ekonomisk terräng och trygga sin finansiella stabilitet. Låt oss dyka djupare in i vad kreditförsäkring innebär och hur det kan vara en värdefull tillgång för ditt företag.
Vad är kreditförsäkring och hur fungerar det i praktiken?
Så fungerar en kreditförsäkring
Enkelt uttryckt är en kreditförsäkring, ibland kallad kundkreditförsäkring eller varukreditförsäkring, ett skydd mot förluster som uppstår när dina företagskunder inte kan eller vill betala sina skulder. Det kan bero på att kunden har gått i konkurs, hamnat i en rekonstruktion eller helt enkelt drabbas av långvariga betalningssvårigheter. Försäkringen täcker vanligtvis en betydande del av fakturabeloppet, ofta mellan 75% och 95%, men den exakta nivån kan variera beroende på avtalet. Processen börjar med att du som företagare betalar en premie till försäkringsbolaget, vilken ofta baseras på din omsättning eller den specifika riskprofilen för dina kunder. Försäkringsbolaget bedömer sedan kreditvärdigheten hos dina kunder och sätter individuella kreditlimiter, vilket är det maximala belopp de är villiga att täcka för varje enskild kund. Skulle en kund sedan fallera med betalningen inom de avtalade villkoren, och efter en eventuell karenstid, ersätter försäkringsbolaget dig för den uteblivna betalningen upp till den överenskomna kreditlimiten och täckningsgraden. Försäkringsgivaren kan sedan ta över fordran och försöka driva in skulden från kunden. Det är ett system som, enligt min mening, ger en trygghet i att sälja på kredit, vilket är en nödvändighet i många branscher. Det finns många försäkringsbolag som erbjuder specialiserade lösningar. För företag som söker ett omfattande skydd är det värt att undersöka hur en Kreditförsäkring från en etablerad aktör som Coface kan trygga verksamheten, eftersom de ofta inte bara täcker kreditrisker utan även kan bistå med expertis inom kreditbedömning och globala inkassotjänster, vilket är en stor fördel för företag som handlar internationellt. Att hantera de finansiella transaktionerna, som bilden med kreditkort och kontanter nedan illustrerar, kräver noggrann riskbedömning, och kreditförsäkring kan vara en viktig del av den strategin. Det är viktigt att komma ihåg att kreditförsäkring är avsedd för handelstransaktioner mellan företag (B2B) och vanligtvis inte täcker försäljning till privatpersoner eller tvistiga fakturor där kunden har en legitim invändning mot leveransen.
Enligt International Credit Insurance & Surety Association (ICISA), är kreditförsäkring ett grundläggande verktyg för kreditstyrning som möjliggör handel på kreditvillkor, vilket annars skulle kräva förskottsbetalning i många fall.
Vad som täcks och vad som undantas
Kreditförsäkringar täcker i regel kommersiella risker, såsom kundens insolvens eller långvariga betalningsdröjsmål. För företag som sysslar med export kan försäkringen även utökas till att omfatta politiska risker. Det kan handla om händelser som krig, revolutioner, betalningsmoratorier eller andra statliga åtgärder som hindrar betalning från en utländsk kund. EU har genom direktiv arbetat för att harmonisera statsstödda system för exportkreditförsäkringar för att säkerställa sund konkurrens. Att hantera de finansiella transaktionerna, som bilden med kreditkort och kontanter nedan illustrerar, kräver noggrann riskbedömning, och kreditförsäkring kan vara en viktig del av den strategin. Det är viktigt att komma ihåg att kreditförsäkring är avsedd för handelstransaktioner mellan företag (B2B) och vanligtvis inte täcker försäljning till privatpersoner eller tvistiga fakturor där kunden har en legitim invändning mot leveransen.
Fördelarna med kreditförsäkring för ditt företag
Skydd mot kundförluster och möjligheter till ökad försäljning
Den mest uppenbara fördelen med kreditförsäkring är givetvis skyddet mot kundförluster. Att plötsligt stå med en stor obetald faktura kan, som jag själv har sett exempel på, snabbt urholka ett företags kassaflöde och lönsamhet. Genom att överföra denna risk till ett försäkringsbolag kan du som företagare sova lugnare om natten. Men fördelarna sträcker sig längre än så. En kreditförsäkring kan faktiskt bidra till ökad försäljning. Med tryggheten i ryggen kan du våga erbjuda mer generösa kreditvillkor till befintliga kunder eller till och med expandera till nya marknader och kundsegment som du tidigare kanske tvekat inför. Detta kan ge en viktig konkurrensfördel. Som amerikanska EXIM banken påpekar, gör det möjligt att erbjuda de kreditvillkor som krävs för att expandera internationellt.
Förbättrade finansieringsvillkor och värdefulla kringtjänster
Vidare kan en kreditförsäkring förbättra företagets relation med banker och andra finansiärer. Försäkrade kundfordringar ses ofta som en säkrare tillgång, vilket kan underlätta för företaget att få tillgång till rörelsefinansiering eller bättre lånevillkor. International Finance Corporation (IFC) använder kreditförsäkring för att mobilisera kapital och underlätta finansiering, vilket visar på dess betydelse i finansiella sammanhang. Många kreditförsäkrare erbjuder dessutom värdefulla kringtjänster, såsom tillgång till omfattande databaser med kreditinformation om potentiella och befintliga kunder samt professionell hjälp med inkasso. Detta kan spara både tid och resurser för ditt företag och bidra till en mer effektiv kreditbedömning och kravhantering. Slutligen kan en kreditförsäkring minska behovet av att göra stora avsättningar för osäkra fordringar i bokslutet, vilket kan ha en positiv effekt på företagets redovisade resultat och soliditet. Jag rekommenderar att man ser det som en investering i företagets långsiktiga hälsa snarare än bara en kostnad.
Olika typer av kreditförsäkringslösningar och vad som passar vem
Vanliga försäkringstyper för olika behov
Det finns inte en kreditförsäkringslösning som passar alla företag, utan utbudet är varierat för att möta olika behov och riskprofiler. Den vanligaste typen är ofta en så kallad ‘Whole Turnover Cover’, eller omsättningsförsäkring. Denna typ av policy täcker i regel samtliga eller en stor del av företagets kundfordringar, vilket ger en bred riskspridning och ofta en mer konkurrenskraftig premie. För företag som har en mer koncentrerad kundbas eller kanske bara några få, men mycket stora, kunder kan det finnas alternativ att försäkra enskilda nyckelkunder eller specifika transaktioner. Det kan också finnas lösningar som fokuserar på kunder i ett visst land eller en viss region, vilket kan vara relevant om din verksamhet har en tydlig geografisk inriktning. Som nederländska myndigheter belyser, kan man välja försäkring per transaktion, per gäldenär, per land eller en omsättningsförsäkring beroende på företagets storlek och affärsmodell.
Exportkreditförsäkring och distinktioner mot andra finansiella verktyg
För företag som exporterar varor och tjänster är exportkreditförsäkring särskilt viktig. Denna typ av försäkring skyddar inte bara mot kommersiella risker utan ofta även mot politiska risker i köparens land. I Sverige spelar Exportkreditnämnden (EKN) en central roll genom att erbjuda garantier som underlättar för svenska företag att finansiera sina exportaffärer och hantera kreditrisker. Dessa garantier kan sedan ofta användas för att sälja eller belåna kundfordran hos en bank. Dessutom har EKN sedan 2025 infört möjligheten att teckna ett utökat riskskydd för finansiärer, vilket ytterligare stärker deras position och underlättar finansieringen av exportaffärer. Det är också viktigt att skilja kreditförsäkring från andra finansiella instrument. Till skillnad från factoring, där du säljer dina fakturor (ofta med regressrätt), är kreditförsäkring primärt ett riskhanteringsverktyg, även om det kan underlätta finansiering. Finansiella garantier är ofta ovillkorliga och överförbara på ett annat sätt än en typisk kreditförsäkringspolicy. Att förstå dessa skillnader är A och O för att välja rätt lösning.
Att tänka på innan du tecknar en kreditförsäkring
Kostnader villkor och vanliga undantag att granska
Innan man tecknar en kreditförsäkring finns det flera aspekter som jag anser att man noggrant bör överväga. Först och främst är det kostnaden. Premien för en kreditförsäkring varierar beroende på en rad faktorer, såsom företagets omsättning, bransch, kundernas kreditvärdighet, geografisk spridning, den önskade täckningsgraden och storleken på eventuell självrisk. Det är viktigt att väga kostnaden mot den potentiella risken för kundförluster och de övriga fördelar försäkringen medför. Läs alltid igenom försäkringsvillkoren mycket noggrant. Vilka risker täcks och vilka är undantagna? Vanliga undantag kan vara tvistiga fordringar (där kunden har en invändning mot leveransen), fordringar på privatpersoner eller koncerninterna fordringar. Vissa försäkringar täcker inte heller förluster som beror på att kunden medvetet väljer att inte betala trots betalningsförmåga.
Dina skyldigheter och vikten av en stabil försäkringsgivare
Företaget har också skyldigheter enligt försäkringsavtalet. Det kan handla om att upprätthålla en god kreditbedömningsprocess, att ha tydliga leverans- och betalningsvillkor, att skicka betalningspåminnelser i tid och att omedelbart informera försäkringsbolaget om en kund visar tecken på betalningssvårigheter. Att inte följa dessa skyldigheter kan i värsta fall leda till att ersättning uteblir. En annan viktig aspekt, som historien har visat, är försäkringsbolagets egen finansiella styrka och soliditet. Under finanskrisen i början av 1990-talet drabbades flera försäkringsbolag av stora förluster på grund av kreditgarantier, vilket underströk vikten av att försäkringsgivaren har tillräckligt med kapital för att klara sina åtaganden, särskilt för riskfyllda försäkringar som kreditförsäkring. Lagstiftning och tillsyn har sedan dess skärpts, bland annat genom EU-direktiv, för att säkerställa högre solvensmarginaler. Slutligen kan det finnas juridiska komplexiteter, vilket rättsfall från Högsta domstolen har visat, särskilt om försäkringsgivaren skulle gå i konkurs. Det är därför klokt att välja en etablerad och välrenommerad försäkringsgivare. Många av de specialiserade aktörerna är, som Björn Lundén påpekar, baserade utomlands men verkar på den svenska marknaden.
Kreditförsäkring: En investering i företagets framtida trygghet och tillväxt
Att navigera i företagsvärlden innebär att ständigt balansera möjligheter mot risker. Kundkrediter är ofta en nödvändighet för att vinna affärer och växa, men de medför också en inbyggd osäkerhet. Enligt min erfarenhet är kreditförsäkring inte bara en utgift, utan snarare en strategisk investering som kan skydda företagets mest värdefulla tillgångar – dess kassaflöde och intjänade kapital. Genom att proaktivt hantera risken för kundförluster kan företag frigöra resurser, både mentala och finansiella, för att fokusera på kärnverksamheten och framtida utveckling. I en alltmer globaliserad och oförutsägbar ekonomi, där händelser som finanskrisen 2008 kan vända upp och ner på spelplanen, blir verktyg som kreditförsäkring allt viktigare. Det handlar om att bygga en robust verksamhet som kan stå emot ekonomiska stormar och fortsätta att blomstra. Jag rekommenderar alla företagare som säljer på kredit att seriöst utvärdera om en kreditförsäkring kan vara rätt lösning för att säkra sin framtid och möjliggöra en tryggare tillväxtresa. Det är ett beslut som kan visa sig vara guld värt.
